白宮在周三公布了 “特朗普賬戶” 的新動態(tài)，其中包括對沖基金億萬富翁經(jīng)理雷伊?達利歐及其妻子芭芭拉的一筆追加捐款，這筆款項將用于資助兒童儲蓄賬戶。
過去一周，包括紐約梅隆銀行、貝萊德集團在內(nèi)的多家企業(yè)也宣布，將為員工的特朗普賬戶提供捐款匹配服務(wù)，以此鼓勵員工盡早為孩子積累財富。
特朗普賬戶，又稱530A 條款賬戶，依據(jù)美國總統(tǒng)特朗普提出的 “宏偉利好法案” 設(shè)立，該法案已于今年 7 月經(jīng)國會通過。據(jù)特朗普賬戶官網(wǎng)（trumpaccounts.gov）周三發(fā)布的更新信息，這類賬戶將于 2026 年年中起正式向家庭開放。
美國國稅局與財政部已于本月初發(fā)布了特朗普賬戶的補充指導(dǎo)細則。
“全美 50 州挑戰(zhàn)計劃”
在白宮周三舉行的新聞發(fā)布會前夕，特朗普賬戶官網(wǎng)的更新公告中，在 “額外支持” 板塊提及了達利歐夫婦，同時上榜的還有科技企業(yè)首席執(zhí)行官邁克爾?戴爾及其妻子蘇珊。
美國財長貝森特表示：“雷伊已加入我們發(fā)起的‘全美 50 州挑戰(zhàn)計劃’。”
根據(jù)公告發(fā)布后的新聞稿，達利歐夫婦的捐款將為康涅狄格州約 30 萬名兒童每人發(fā)放 250 美元。這筆資金的發(fā)放對象為居住在家庭收入中位數(shù)低于 15 萬美元的郵政編碼區(qū)域的兒童。通過分析美國人口普查局的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，康涅狄格州約 87% 的郵政編碼區(qū)域符合這一收入標準。
本月早些時候，戴爾科技創(chuàng)始人兼首席執(zhí)行官邁克爾?戴爾及其妻子蘇珊宣布捐贈 62.5 億美元，用于資助這款全新的兒童儲蓄賬戶，為該賬戶的試點項目注入了強勁動力。這筆捐款同樣面向低收入家庭。
晨星公司 2020 年曾針對 “嬰兒債券” 展開分析，這類債券是指兒童出生時由政府存入一筆小額資金設(shè)立的投資賬戶，目前部分州和地方政府已推出相關(guān)項目。分析結(jié)果顯示，政府主導(dǎo)的投資賬戶有助于縮小美國的種族財富差距。
目前，僅有少數(shù)家庭使用529 大學(xué)儲蓄計劃—— 另一種面向兒童的稅收優(yōu)惠儲蓄計劃。信貸服務(wù)平臺 Credit Karma 今年 7 月的一項調(diào)查顯示，不足四分之一的家長為孩子開立了該賬戶，還有 43% 的家長從未聽說過這一儲蓄選項。
如何開立特朗普賬戶
任何法定監(jiān)護人（包括父母、成年兄姐或祖父母）均可為 18 歲及以下的兒童開立特朗普賬戶，前提是該兒童為美國公民。
開立賬戶時，監(jiān)護人需填寫并提交美國國稅局4547 號表格。此表格可單獨提交，也可與 2025 年的個人所得稅申報表一同提交。自 2026 年年中起，監(jiān)護人也可通過特朗普賬戶官網(wǎng)（trumpaccounts.gov）在線開立賬戶。
賬戶開立后，2025 至 2028 年間出生的兒童可獲得美國財政部一次性發(fā)放的 1000 美元啟動資金。這筆啟動資金無收入門檻限制，所有符合條件的兒童均可申領(lǐng)。
對于2025 年 1 月 1 日之前出生、年齡不滿 10 周歲的兒童，因不符合政府 1000 美元初始存款的申領(lǐng)條件，若其居住的郵政編碼區(qū)域家庭收入中位數(shù)≤15 萬美元，也可獲得戴爾家族捐贈的 250 美元，該款項將直接存入孩子的特朗普賬戶。
通過分析美國人口普查局的全美郵政編碼區(qū)域收入中位數(shù)及人口年齡數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，全美僅約 3% 的郵政編碼區(qū)域家庭收入中位數(shù)超過 15 萬美元。
據(jù)與戴爾家族合作的非營利倡導(dǎo)組織 “美國投資促進會” 測算，新增捐款到位后，全美約2500 萬名兒童將從中受益。
特朗普賬戶的投資方向
特朗普賬戶官網(wǎng)最新展示了一個名為 “凱蒂的特朗普賬戶” 的模擬賬戶，持倉標的包括 1.1 股英偉達股票、0.2 股特斯拉股票等。不過，官網(wǎng)的 “常見問題” 板塊同時指出，賬戶資金實際將投向多元化的低成本指數(shù)基金投資組合。
相較于其他部分稅收優(yōu)惠賬戶，特朗普賬戶的投資選項限制更為嚴格。例如，賬戶資產(chǎn)僅可配置 “美國寬基股票指數(shù)基金”，包括開放式指數(shù)基金或交易所交易基金。
美國財政部規(guī)定，特朗普賬戶的投資標的必須跟蹤某一 “合規(guī)指數(shù)”（具體定義尚未明確），且賬戶的年度費率及各項開支不得超過 0.1%；同時，投資過程中不得使用杠桿工具（通常指通過舉債來放大投資收益的操作）。
目前，特朗普賬戶仍有部分細節(jié)尚未明確。但據(jù)晨星資訊公司 12 月初的數(shù)據(jù)測算，符合上述標準的開放式指數(shù)基金和交易所交易基金約有 186 只。
特朗普賬戶的增值潛力
貝森特在周三的新聞發(fā)布會上表示：“僅憑財政部提供的初始啟動資金，通過復(fù)利增長，就足以讓美國的孩子們實現(xiàn)財富積累?！?/p>
特朗普賬戶官網(wǎng)更新后，新增了三種不同場景下的賬戶增值預(yù)測，分別對應(yīng)三類家庭：僅存入政府啟動資金、每年額外存入 250 美元、每年額外存入 5000 美元。
官網(wǎng)數(shù)據(jù)顯示，以標普500 指數(shù)歷史年均回報率超 10%（未考慮通脹因素）為測算基準，1000 美元的初始存款，在不額外追加任何資金的情況下，18 年后將增值至 5800 美元。
新澤西州富蘭克林湖市卡森集團首席稅務(wù)策略師德布拉?泰勒在接受采訪時表示：“盡管這一增值預(yù)測并非完全不切實際，但投資者需明確，全額配置股票資產(chǎn)本身就伴隨著一定的風(fēng)險?！?/p>
她補充道：“投資者需做好心理準備，賬戶余額會隨市場波動而漲跌；若無法承受這種波動，或許應(yīng)考慮風(fēng)險更低的投資配置方案?！?/p>