財(cái)聯(lián)社10月29日訊（記者 夏淑媛） 10月29日，中國精算師協(xié)會發(fā)布（中國人身保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表（2025）》（以下簡稱“第四套生命表”），其中包括養(yǎng)老類業(yè)務(wù)表、非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)一表、非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)二表、單一生命體表。

　　“與第一套生命表相比，第四套生命表的預(yù)期壽命較第一套增長約10歲，保險(xiǎn)人群中少兒死亡率顯著改善，經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)保險(xiǎn)人群死亡率明顯降低?！敝袊銕焻f(xié)會執(zhí)行副會長兼秘書長張曉蕾介紹。

　　“生命表是保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)、準(zhǔn)備金評估和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)工具。由于不同年齡的保險(xiǎn)人群生存和死亡概率隨時間的推移而發(fā)生變化，完善經(jīng)驗(yàn)生命表可以科學(xué)反映保險(xiǎn)業(yè)死亡率風(fēng)險(xiǎn)趨勢和特征變化?！睂ν饨?jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院教授王國軍在接受財(cái)聯(lián)社記者采訪時表示，第四套生命表的發(fā)布，標(biāo)志著我國壽險(xiǎn)精算制度進(jìn)一步走向成熟。

　　在天職國際會計(jì)師事務(wù)所保險(xiǎn)咨詢主管合伙人周瑾看來，第四套生命表的發(fā)布，可以推動人身險(xiǎn)產(chǎn)品的精細(xì)化定價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)管理，更準(zhǔn)確的死亡率數(shù)據(jù)將幫助保險(xiǎn)公司更精確地評估風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)算準(zhǔn)備金和產(chǎn)品定價(jià)，減少保險(xiǎn)經(jīng)營中的死差損風(fēng)險(xiǎn)，充分定價(jià)和積極管理“長壽風(fēng)險(xiǎn)”，使其財(cái)務(wù)基礎(chǔ)更加穩(wěn)健。

　　“啟用新版生命表為保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)后，定期壽險(xiǎn)和終身壽險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)保障類的產(chǎn)品保費(fèi)或更加便宜，而對于覆蓋長壽風(fēng)險(xiǎn)的養(yǎng)老類年金險(xiǎn)產(chǎn)品，保費(fèi)可能會略微上漲?！睒I(yè)內(nèi)人士表示，相應(yīng)的，對人身險(xiǎn)公司而言，保障類產(chǎn)品的責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)提會減少，而年金類產(chǎn)品的準(zhǔn)備金計(jì)提則會相應(yīng)增加，這對保險(xiǎn)公司償付能力與業(yè)務(wù)引導(dǎo)都會產(chǎn)生影響。

　　第四套生命表落地：預(yù)期壽命較第一套增長約10歲，少兒死亡率顯著改善

　　生命表是以數(shù)理形式呈現(xiàn)保險(xiǎn)人群生存和死亡概率分布規(guī)律的數(shù)據(jù)表，是保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)、準(zhǔn)備金評估和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)工具。

　　據(jù)悉，與第一套生命表相比，第四套經(jīng)驗(yàn)生命表主要有三大變化。

　　一是保險(xiǎn)人群預(yù)期壽命持續(xù)提升。第四套生命表的預(yù)期壽命較第一套生命表增長了約10歲。

　　二是保險(xiǎn)人群中少兒死亡率顯著改善。在第四套生命表各年齡段中，少兒段死亡率改善最快，體現(xiàn)了兒童醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系的不斷健全。

　　三是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)保險(xiǎn)人群死亡率明顯降低，彰顯了脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興等國家戰(zhàn)略的成功。

　　“生命表的變化趨勢反映出我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和社會治理取得的成效?！睆垥岳俦硎荆陙恚覈?jīng)濟(jì)社會快速發(fā)展，人口結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化，居民壽命明顯延長，老齡化進(jìn)程不斷加快。持續(xù)編制完善保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表，是促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的必然要求。

　　據(jù)悉，1996年，我國第一套生命表發(fā)布，之后為及時反映我國人口結(jié)構(gòu)和死亡率變化趨勢，人身保險(xiǎn)業(yè)每10年編制完善一次生命表，分別于2005年和2016年發(fā)布第二套和第三套生命表。

　　“2025年，精算師協(xié)會編制了第四套生命表，此次編制采集了行業(yè)近10年全量保單數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)樣本量全球保險(xiǎn)市場第一。經(jīng)過多輪測算論證，第四套生命表能夠客觀科學(xué)反映行業(yè)當(dāng)前和今后一段時期保險(xiǎn)人群生存和死亡概率。”張曉蕾介紹。

　　人身險(xiǎn)產(chǎn)品迎精細(xì)化定價(jià)：減少經(jīng)營“死差損”風(fēng)險(xiǎn)，助力區(qū)域市場差異化經(jīng)營

　　在第四套生命表落地的同時，國家金管總局同時發(fā)布關(guān)于做好《中國人身保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表（2025）》發(fā)布使用有關(guān)事項(xiàng)的通知（以下簡稱《通知》）。

　　其中，《通知》要求保險(xiǎn)公司按照精算規(guī)定評估法定責(zé)任準(zhǔn)備金最低標(biāo)準(zhǔn)時，死亡發(fā)生率應(yīng)當(dāng)采用第四套生命表。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)審慎判斷產(chǎn)品主要責(zé)任，選擇適用的發(fā)生率表類別。

　　其中，兩全保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)以生存保障責(zé)任為主的，應(yīng)當(dāng)采用養(yǎng)老類業(yè)務(wù)表，其他應(yīng)當(dāng)采用非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)二表；健康險(xiǎn)、定期壽險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)采用非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)一表；終身壽險(xiǎn)以死亡保障責(zé)任為主的，應(yīng)當(dāng)采用非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)一表，其他應(yīng)當(dāng)采用非養(yǎng)老類業(yè)務(wù)二表。

　　其他類型產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)根據(jù)責(zé)任特征，選擇適用的發(fā)生率表。單一生命體表反映被保險(xiǎn)人個體死亡發(fā)生率經(jīng)驗(yàn)，保險(xiǎn)公司可以借助單一生命體表開展研究，持續(xù)提升定價(jià)科學(xué)性。保險(xiǎn)公司使用法定責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算分紅型保險(xiǎn)產(chǎn)品的盈余和紅利時，應(yīng)當(dāng)以第四套生命表為基礎(chǔ)。

　　值得注意的是，對于《通知》實(shí)施前已審批或備案的分紅型保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司使用精算規(guī)定的法定責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算盈余和紅利的，可以以原行業(yè)生命表或者第四套生命表為基礎(chǔ)，但應(yīng)當(dāng)確保計(jì)算的公平性，保護(hù)保單持有人合法權(quán)益。

　　張曉蕾表示：“生命表的使用可推動保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)更加科學(xué)合理，進(jìn)一步豐富保險(xiǎn)產(chǎn)品供給?！?/p>

　　一是為養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)提供重要基礎(chǔ)。生命表養(yǎng)老類業(yè)務(wù)表科學(xué)量化了保險(xiǎn)人群人口老齡化與預(yù)期壽命演進(jìn)趨勢，保險(xiǎn)公司可基于保險(xiǎn)人群風(fēng)險(xiǎn)變化特征，科學(xué)設(shè)定養(yǎng)老保障責(zé)任，更好地滿足人民群眾的養(yǎng)老保障需求。

　　二是為優(yōu)化死亡風(fēng)險(xiǎn)保障提供重要支持。生命表非養(yǎng)老業(yè)務(wù)一表和二表刻畫了保險(xiǎn)人群死亡率風(fēng)險(xiǎn)特征，有助于保險(xiǎn)公司更好地提供死亡風(fēng)險(xiǎn)保障，在個體遭受重大風(fēng)險(xiǎn)沖擊時，及時、有效地提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，維護(hù)個體與經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定。

　　三是為保險(xiǎn)產(chǎn)品責(zé)任升級提供重要參考。首次編制的單一生命體表切實(shí)反映了保險(xiǎn)人群個體生命規(guī)律，全球第一的樣本量支持分人群、分地域、分死因等多維度分析，為保險(xiǎn)公司細(xì)化客群分類、優(yōu)化保險(xiǎn)責(zé)任提供科學(xué)依據(jù)。

　　周瑾表示，隨著第四套生命表的發(fā)布，將引導(dǎo)保險(xiǎn)業(yè)更好服務(wù)老齡化時代的普惠民生，新生命表凸顯了人口長壽化趨勢，將倒逼保險(xiǎn)公司加強(qiáng)在養(yǎng)老、長期護(hù)理等領(lǐng)域的產(chǎn)品創(chuàng)新，推出多樣化的養(yǎng)老金融解決方案，以更好地服務(wù)老齡化社會需求。