中新社北京4月18日電 (記者 陳康亮)中國證券業(yè)協(xié)會(下稱中證協(xié))18日發(fā)布消息稱，中證協(xié)制定發(fā)布《證券公司并表管理指引(試行)》(下稱《指引》)。
中證協(xié)有關負責人表示，2020年，中國證監(jiān)會批準6家證券公司實施并表監(jiān)管試點，積累了行之有效的做法和經(jīng)驗。近年來，證券公司專業(yè)類子公司數(shù)量增加、業(yè)務領域不斷擴展、市場服務功能更為豐富、國際化發(fā)展穩(wěn)妥推進，加強并表管理的必要性日益突出，需要出臺統(tǒng)一全面的專項指引。
《指引》主要涵蓋以下內(nèi)容：一是明確并表管理范圍，要求證券公司以實管實控為基礎、兼顧業(yè)務復雜性和風險相關性，合理審慎確定并表主體范圍，全面覆蓋表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務，切實防范金融風險跨區(qū)域、跨市場、跨境傳染。
二是明確并表管理各要素的管理要求，從完善公司治理架構、加強業(yè)務協(xié)同與內(nèi)部交易管理、建立全面風險管理體系、強化資本管理等方面提出具體要求，指導證券公司建立健全并表管理架構和工作機制，加強對子公司及業(yè)務條線的垂直管理，持續(xù)提升全面風險管理水平。
三是配套制定行業(yè)并表管理風控指標計算標準，要求證券公司構建覆蓋整體風險和資本充足情況的指標體系，逐步實現(xiàn)系統(tǒng)計算與動態(tài)監(jiān)測，確保及時掌握資本使用及業(yè)務風險狀況。
四是設置差異化過渡期，為穩(wěn)妥推進行業(yè)落實并表管理要求，《指引》針對不同類型證券公司設置了最長不超過三年的過渡期安排。
上述負責人表示，《指引》為證券行業(yè)機構踐行并表管理提供了規(guī)范和指南，有助于證券公司夯實合規(guī)內(nèi)控基礎，統(tǒng)籌加強一體化、垂直化管理，促進功能發(fā)揮。下一步，中證協(xié)將在監(jiān)管部門指導下開展培訓和交流，做好相關規(guī)則解讀，引導證券公司持續(xù)提升全面風險管理能力，維護證券行業(yè)穩(wěn)健運行。(完)