證券時報記者 劉敬元
全國首例保險公司破產(chǎn)重整案——易安保險申請破產(chǎn)重整案，其中如何最大化保障保單債權(quán)人利益？
在該案終結(jié)兩年之后，北京金融法院于近日公布了相關(guān)舉措的形成細(xì)節(jié)，通過建立風(fēng)險隔離機制以最大化保護保單債權(quán)人利益，成為重要看點。
構(gòu)建風(fēng)險隔離機制
作為首家申請破產(chǎn)重整的保險公司，易安財產(chǎn)保險股份有限公司（簡稱“易安保險”）在不到一年時間內(nèi)完成了市場化重組，并于2023年5月獲批更名為“深圳比亞迪財產(chǎn)保險有限公司”。
2020年7月17日，易安保險被原銀保監(jiān)會接管；2022年6月29日，原中國銀保監(jiān)會作出批復(fù)，原則同意易安保險進入破產(chǎn)重整程序；2022年7月15日，北京金融法院依法裁定受理易安保險提出的破產(chǎn)重整申請。
2023年2月24日，北京金融法院作出（2022）京74破1號之二民事裁定：批準(zhǔn)易安保險重整計劃草案并終止本案破產(chǎn)重整程序。2023年5月24日，北京金融法院裁定確認(rèn)重整計劃執(zhí)行完畢并終結(jié)案件重整程序。
擔(dān)任這一案例編寫人的北京金融法院機關(guān)紀(jì)委書記、北京市審判業(yè)務(wù)專家蒙瑞表示：“本案是全國首例保險公司破產(chǎn)重整案，涉及的主要問題是如何建立風(fēng)險隔離機制，從而最大化保護易安保險保單債權(quán)人的利益?！?/p>
蒙瑞認(rèn)為，針對保險公司保單持有人人數(shù)眾多且分布廣泛、保單金額及履行情況不同等問題，為最大化保護全體保單債權(quán)人的實體和程序權(quán)利，防范化解風(fēng)險，有必要在保險公司破產(chǎn)重整程序中構(gòu)建風(fēng)險隔離機制。
結(jié)合法院在本案中依法作出的相關(guān)裁定，蒙瑞總結(jié)稱，在構(gòu)建風(fēng)險隔離機制時，可以根據(jù)具體案件情況采取以下措施：一是受理重整申請后及時公告保險公司存續(xù)保單業(yè)務(wù)繼續(xù)經(jīng)營、全面履約，穩(wěn)定市場預(yù)期；二是由中國保險保障基金有限責(zé)任公司（簡稱“保險保障基金公司”）統(tǒng)一代理債權(quán)申報、全程參與重整程序；三是針對不同類型保單債權(quán)分類申報、分別審查；四是積極引入重整投資人，保障保險公司按重整計劃和相關(guān)合同約定全額現(xiàn)金償付。
統(tǒng)一代理債權(quán)申報
蒙瑞提到，上述案件創(chuàng)設(shè)保險保障基金公司統(tǒng)一代理保單債權(quán)人機制，保障了重整程序依法有序推進。
在破產(chǎn)重整申請審查期間，法院與原銀保監(jiān)會、易安保險清算管理人（易安保險清算組擔(dān)任）協(xié)商確定保險保障基金公司統(tǒng)一代理、全程參與易安保險重整工作的方案；法院則監(jiān)督指導(dǎo)保險保障基金公司統(tǒng)一代理7641家保單債權(quán)人申報債權(quán)逾億元。
在此基礎(chǔ)上，管理人充分披露了易安保險的經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債等情況并作出詳細(xì)說明，通過市場化方式引入實體新能源車企（比亞迪汽車工業(yè)有限公司）作為重整投資人。2023年1月12日，法院召集第二次債權(quán)人會議暨出資人組會議，高票表決通過了重整計劃草案及投資人權(quán)益調(diào)整方案。其中，保單債權(quán)組有表決權(quán)的債權(quán)人共7219家，全部同意重整計劃草案。
保單債權(quán)分類申報、分別審查
蒙瑞介紹，易安保險申請破產(chǎn)重整案針對不同類型的保單債權(quán)，采取了分類申報、分別審查的處理方式。
原中國銀保監(jiān)會接管期間，易安保險的保險業(yè)務(wù)處于正常經(jīng)營狀態(tài)，但履行情況不同，主要包括：一是破產(chǎn)重整受理日前已到期，已發(fā)生保險事故，但保險人尚未完成賠付的保單；二是破產(chǎn)重整受理日前未到期，保險人按照合同約定完成本次賠付后保險責(zé)任即終止的保單；三是已申請退保，但保險人尚未退還保險費的保單等。
基于上述客觀情況，法院在該案中采取了保單債權(quán)分類申報、分別審查的處理方式，對不同類型保單債權(quán)人的債權(quán)申報、債權(quán)確認(rèn)、表決權(quán)行使、債權(quán)清償、重整方案等分別作出安排，有效保障了案涉保險合同的全面履行。